Sus Depósitos Asegurados

Explicación:

Si bien ésta es una cuenta de fideicomiso revocable, la cuenta no reúne los requisitos para la cobertura de seguro en la categoría de propiedad de fideicomiso revocable porque el beneficiario del fideicomiso revocable no es un beneficiario elegible. En este caso, la parte de los depósitos del titular se agrega a cualquier otro depósito de propiedad individual que el titular pueda tener en la misma institución y se asegura hasta $250.000. Si el esposo y la esposa no poseen otras cuentas individuales en esta institución, el saldo de $600.000 de la cuenta se asegurará en $250.000 para el esposo y $250.000 para la esposa como depósito de cuentas individuales respectivas, por un total de $500.000 asegurados, y $100,000 quedarán sin asegurar.

Cuentas de fideicomiso activo/familiar

Las cuentas de fideicomiso activo o familiar están aseguradas hasta $250.000 para cada titular por cada beneficiario designado si se cumplen todos los requisitos que se enumeran a continuación:

1. El título de la cuenta en el banco debe indicar que la cuenta se ha establecido de conformidad con una relación fiduciaria. Esto se logra utilizando el término “fideicomiso activo”, “fideicomiso familiar” o un lenguaje similar en el título de la cuenta.
    
2. Los beneficiarios debe ser “elegibles”, según se definió arriba para las cuentas POD.

Nota: La calculación de seguro de depósito para una cuenta revocable de fideicomiso formal también requiere que todos los titulares y beneficiarios estén vivos y que los beneficiarios sean identificados en los documentos de fideicomiso.

Si bien los titulares de un fideicomiso pueden obtener beneficios del mismo durante su vida, no son considerados beneficiarios a los fines del cálculo de la cobertura de seguro de depósitos. Los beneficiarios son las personas que el titular identifica para que reciban una participación en los bienes del fideicomiso cuando fallezca el último titular.

En general, determinar la cobertura de seguro para las cuentas de fideicomiso activo/familiar es más difícil que para las cuentas POD, ya que estos fideicomisos formales a menudo identifican a varios beneficiarios que pueden tener distinta participación en el fideicomiso.

La cobertura de seguro de depósito para un fideicomiso activo revocable depende de las respuestas a las siguientes preguntas específicas:

• ¿El título de la cuenta bancaria indica que pertenece a un fideicomiso? Este requisito se cumple fácilmente utilizando los términos “fideicomiso activo”, “fideicomiso familiar” o un lenguaje similar en el título de la cuenta.
   
• ¿Quiénes son los titulares del fideicomiso? Los titulares comúnmente reciben el nombre de fideicomitentes u otorgantes en los fideicomisos formales revocables. Únicamente para los fines del cálculo de la cobertura del seguro de depósitos los fideicomisarios, los cofideicomisarios y los fideicomisarios sucesores no son relevantes. Son los administradores y no afectan la cobertura del seguro de depósitos, a menos que también sean los titulares del fideicomiso.
   
• ¿Quiénes son los beneficiarios del fideicomiso? Los beneficiarios son las personas o entidades que tendrán derecho a una participación en el fideicomiso cuando fallezca el último titular. Los beneficiarios contingentes o alternos de un fideicomiso no tienen participación en los depósitos del fideicomiso y otros bienes siempre y cuando que los beneficiarios primarios o iniciales estén con vida, con excepción de los fideicomisos activos revocables con usufructo vitalicio.
   
• ¿Están los beneficiarios elegibles con los requisitos? Para calificar y estar asegurado para una cuenta fideicomiso revocable, el beneficiario debe ser un individual, una organización de beneficencia u otra organización sin fines de lucro.

• ¿Cual es la cantidad de sustantivo o porcentaje de interés que cada titular tiene alocado para cada beneficiario primordial? Esta pregunta no se aplica a una cuenta de fideicomiso revocable formal con depósitos que tienen cinco o menos beneficiarios elegible. Cobertura de seguro está calculado a $250,000 multiplicado por los nombrados beneficiarios elegibles hasta $1.25 millón. Si un depositante tiene seis o más beneficiarios y quiere asegurar mas de $1.25 millón la cobertura de seguro será el más grande entre $1.25 millón o la cantidad agregada de todos los beneficiarios elegibles proporcional en la cuenta de fideicomiso revocable, limitado a $250,000 por cada beneficiario.

• ¿Están vivos todos los beneficiarios y titulares? El monto de la cobertura del seguro de depósitos puede variar si fallece un titular o un beneficiario. Al fallecer un titular, la FDIC brinda un período de gracia de hasta seis meses en el que la cuenta permanece asegurada como si el titular continuara con vida. El período de seis meses de gracia no se aplica al fallecimiento de un beneficiario designado en una cuenta de fideicomiso activo. Para obtener más información, consulte la sección titulada “Preguntas frecuentes sobre el seguro de la FDIC”, preguntas 13 a 15.

La siguiente sección describe el modo en que se determina la cobertura de seguro cuando un fideicomiso activo/familiar tiene varios beneficiarios con distintas participaciones en el fideicomiso.

1. Si un fideicomiso activo tiene varios beneficiarios, la FDIC asumirá que todos los beneficiarios tienen igual participación, a menos que el fideicomiso establezca lo contrario.
   
   Por ejemplo:
   Una madre tiene un fideicomiso activo en el que deja todos sus depósitos a sus tres hijos en partes iguales. Una cuenta de depósito en fideicomiso en un banco asegurado estaría asegurada hasta $750.000. Como existen tres beneficiarios elegibles que heredarían los depósitos del fideicomiso en partes iguales al fallecer el titular, el titular ha creado una relación de fideicomiso de $ 250.000 con cada uno de sus tres hijos por un total de $ 750.000.
    
2. La cobertura del fideicomiso activo se basa en las participaciones de los beneficiarios que tendrían derecho a recibir los bienes del fideicomiso al fallecer el titular (o si el fideicomiso es propiedad mancomunada, al fallecer el último titular). Esto significa que cuando determine la cobertura, la FDIC ignorará a los beneficiarios del fideicomiso que tengan una participación en los bienes del fideicomiso solo después que fallezca otro beneficiario.
   
   Por ejemplo:
   Un padre tiene un fideicomiso activo en el que deja todos los bienes del fideicomiso a su hijo. Si el hijo fallece antes que el padre, los bienes del fideicomiso se distribuirán en partes iguales entre los cinco hijos del hijo (los nietos del padre). Si el banco quebrara mientras el hijo está vivo, la cuenta de fideicomiso activo del padre estaría asegurada hasta $250.000, porque existe un beneficiario elegible que tiene derecho a recibir los bienes del fideicomiso cuando fallezca el padre. Sin embargo, si el hijo fallece antes que su padre, los cinco nietos se convierten en beneficiarios y la cuenta de fideicomiso activo del padre estaría asegurada en hasta $1.250.000 ($250.000 por cada uno de los cinco beneficiarios vivos).
    
3. Algunos fideicomisos activos otorgan al beneficiario el derecho de recibir ingresos del fideicomiso o de utilizar los bienes del fideicomiso durante la vida del beneficiario (conocido como usufructo vitalicio), y al fallecer el primer beneficiario, otros beneficiarios reciben los bienes restantes del fideicomiso. En este caso, la FDIC tendrá en cuenta a todos los beneficiarios para determinar la cobertura de seguro. A menos que se establezca de otro modo en el fideicomiso, la FDIC asumirá que un beneficiario que posee un usufructo vitalicio tiene igual participación en el fideicomiso que los demás beneficiarios.
   
   Por ejemplo:
   Un esposo tiene un fideicomiso activo que otorga a su esposa un usufructo vitalicio en los depósitos del fideicomiso y el resto pasa a sus dos hijos en partes iguales al fallecer su esposa. El fideicomiso activo del esposo estaría asegurado hasta $750.000. En este ejemplo, las reglamentaciones de seguro de la FDIC reconocen a la esposa y a los dos hijos como beneficiarios .
    
4. Si un fideicomiso activo tiene varios titulares, la cobertura es de hasta $250.000 por beneficiario elegible por cada titular, siempre que el beneficiario tenga derecho a recibir los bienes del fideicomiso cuando fallezca el último titular.
   
   Por ejemplo:
   Un esposo y su esposa son cotitulares de un fideicomiso activo. El fideicomiso establece que a la muerte de uno de los esposos los bienes pasarán al cónyuge sobreviviente, y a la muerte del último titular, pasarán a sus tres hijos en partes iguales. Esta cuenta de depósito en fideicomiso estaría asegurada hasta $600,000. Como cada titular designa tres beneficiarios elegibles, los titulares (el esposo y la esposa) estarán asegurados hasta $300,000 cada uno.
    
5. El límite de seguro de $250.000 por beneficiario se aplica a todas las cuentas de fideicomiso revocable formales e informales que posee un titular en el mismo banco.
   
   Por ejemplo:
   Un padre tiene una cuenta POD que nombra a su hijo y a su hija como beneficiarios en partes iguales, y también tiene una cuenta de fideicomiso activo que nombra a los mismos beneficiarios. En este caso, los depósitos de la cuenta POD y de la cuenta de fideicomiso activo se sumarían y el total se aseguraría hasta $500.000 ($250.000 por titular, por beneficiario elegible).

Nota: Fideicomiso Irrevocable creado sobre el fallecimiento de una titularidad de una cuenta revocable de fideicomiso, continuara asegurado bajo las reglas de fideicomiso revocable.